合肥市國稅局第二稽查局的稅務人員從一次稅收專項整治行動中發現線索，最終牽出公安部、安徽省國稅局“雙督辦”的特大虛開增值稅專用發票系列案件。截至目前，該案共24人被公安機關采取強制措施，涉案金額4.27億元，增值稅專用發票2056份，涉及企業117戶。
信息比對水泥企業露馬腳
2014年4月，合肥市國稅局第二稽查局對巢湖市水泥行業企業展開稅收專項整治行動。當稽查人員實施信息分析比對時，意外發現，巢湖市某水泥企業開具的300多份增值稅專用中，購貨方納稅人識別號以“310”開頭的就占了242份，含稅金額高達2477.21萬元。水泥行業有一個特點，其銷售半徑大致為200余公里。這些開往外省的增值稅專用發票令稽查人員陡然生疑。
憑借豐富的稽查經驗，稽查人員初步判斷，這些開往省外的發票可能涉嫌虛開。為避免打草驚蛇，稽查人員不動聲色地調取了該企業2011年~2013年的賬簿憑證，對“310”開頭的銷售發票逐份核實，結果發現，這些發票全部開往上海，每份發票的金額都接近10萬元，部分發票金額價稅合計為10萬元整，顯然不符合經營交易常規。
稽查人員隨即通過互聯網展開初步查證，發現上海方面受票企業大多只經營幾個月就注銷或走逃，疑點進一步暴露。
隨后，稽查人員對該企業負責人、財務人員、開票人員分頭展開約談詢問，從該企業的銷售模式、開票流程、貨款結算方式等不同環節搜集證據。面對稽查人員的詢問，該企業有關人員始終難以自圓其說。“拔出蘿卜帶出泥”，一起以“水泥販子”為中間人的虛開增值稅專用發票案件開始浮出水面。
案情突變牽扯面越來越廣
案件違法事實基本確定，但企業相關人員口供和部分證據只能作為旁證、孤證，遠不足以作為量刑定罪的主要和直接證據，要將犯罪嫌疑人“水泥販子”繩之以法，還需要進一步的調查。
就在稽查人員協同巢湖市公安局經偵大隊干警對該案全力偵破時，案情突生巨變。辦案人員發現，該案非一起孤立案件，而是一起錯綜復雜的多頭案件。“該案如同一條布滿荊棘的藤蔓，這條藤蔓一扯下去越扯牽扯面越廣。”一位稽查人員回憶道。隨著調查的深入，該案案情漸漸牽扯擴散到多家本地開票企業和近百家上海受票企業，涉票量之大、涉及金額之大讓人震驚，更重要的是，這些數字極有可能還會繼續蔓延擴大。
面對復雜的案情，稅警雙方決定成立代號“6·06”專案組，統一協調指揮、調度人員。時值盛夏，專案組成員頂住酷暑、不辭辛苦，數度往返滬皖兩地，每次奔波400余公里調查取證，突擊奔襲廊坊、滄州、鹽城、蘇州、安慶等地，行程2萬余公里，調查100余家企業，走訪400余人，形成了百余卷案卷資料。
功夫不負有心人，通過大量內查外調工作，案情漸漸明朗，線索漸漸清晰，范圍越縮越小，網越收越緊。
快速出擊抓捕犯罪嫌疑人
就在專案組經過艱苦查證，各種證據線索都逐漸指向同一個犯罪嫌疑人——王某起時，王某起似乎也“嗅”出了一絲味道，悄然和辦案人員“玩”起失蹤。
各種證據顯示，犯罪嫌疑人王某起在這一錯綜復雜的虛開專票犯罪活動中，一直起著四處牽線的核心紐帶和關鍵作用，其能否歸案將決定著整個案件能否破案。隨著王某起的消失，案件調查陷入僵局。警方一方面上網追逃，一方面四處布控蹲守。時間一天天過去，抓捕一天天無果，案件一天天停滯。終于，2014年中秋的一個電話暴露出已銷聲匿跡數月的王某起的行蹤，警方立即出擊，將逃亡藏匿在900公里外的王某起抓捕歸案。
王某起落網后，案件偵辦勢如破竹。稅警雙方得到了上海方面兄弟單位的大力協助，滬皖兩地聯手，密切配合，投入眾多人力，用了巨大工作量，起獲了大量關鍵證據。
經查，王某起等增值稅專用發票“掮客”以票面金額3個點~4個點的“好處費”在巢湖企業收集增值稅專用發票，再倒賣給上海企業獲利。截至目前，該案共24人被公安機關采取強制措施，涉案金額4.27億元，虛開增值稅專用發票2056份，涉及巢湖開票企業12戶，上海受票企業105戶。等待犯罪嫌疑人的將是法律的嚴懲。 |
