財(cái)企[2012]121號
各省、自治區(qū)、直轄市財(cái)政廳（局），中國資產(chǎn)評估協(xié)會(huì)，各具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)評估資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)：
為了加強(qiáng)資產(chǎn)評估行業(yè)監(jiān)督管理，促進(jìn)資產(chǎn)評估行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)審批和監(jiān)督管理辦法》(財(cái)政部令第64號）、《財(cái)政部 證監(jiān)會(huì)關(guān)于從事證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)有關(guān)管理問題的通知》（財(cái)企[2008]81號），決定開展2012年資產(chǎn)評估行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作。現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、檢查目的
通過檢查，督促資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)改進(jìn)和提升內(nèi)部管理、執(zhí)業(yè)水平，提高注冊資產(chǎn)評估師執(zhí)業(yè)能力和職業(yè)道德素養(yǎng)，促進(jìn)資產(chǎn)評估行業(yè)優(yōu)質(zhì)服務(wù)，提升評估行業(yè)社會(huì)公信力。
二、檢查對象
檢查對象采取抽查方式確定。對證券評估機(jī)構(gòu)抽查比例為30%，對其他資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)的抽查比例為20%。
抽查確定檢查對象時(shí)，重點(diǎn)關(guān)注涉及投訴舉報(bào)、受到行政處罰或自律懲戒、內(nèi)部管理不規(guī)范、存在不正當(dāng)競爭行為的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)。
三、檢查范圍和內(nèi)容
檢查范圍是資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)在2011年1月1日至2011年12月31日期間開展的評估業(yè)務(wù)及出具的資產(chǎn)評估報(bào)告。根據(jù)檢查對象的具體情況，也可以抽查以往年度出具的資產(chǎn)評估報(bào)告。
檢查內(nèi)容主要是：
（一）資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理和質(zhì)量控制情況；
（二）資產(chǎn)評估準(zhǔn)則執(zhí)行情況；
（三）評估費(fèi)用收取情況；
（四）資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)持續(xù)滿足設(shè)立條件和證券評估資格條件情況；
（五）法律法規(guī)、部門規(guī)章規(guī)定的其他監(jiān)督檢查事項(xiàng)。
四、檢查時(shí)間和要求
2012年6月底前抽調(diào)工作人員，組成檢查小組，確定并通知檢查對象；7月底前完成對檢查人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；8月底前完成現(xiàn)場檢查工作；9月底前完成對違規(guī)機(jī)構(gòu)和執(zhí)業(yè)人員的處理工作；11月底前對檢查工作進(jìn)行全面分析總結(jié)。
各檢查對象要高度重視、積極配合，按要求做好人員安排、資料提供等工作；需抽調(diào)人員參與檢查工作的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)，要積極予以支持，妥善安排，保證抽調(diào)人員按時(shí)到位。
五、組織實(shí)施
檢查工作由中國資產(chǎn)評估協(xié)會(huì)組織實(shí)施。中國資產(chǎn)評估協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)制定檢查工作方案，組織和培訓(xùn)檢查人員，開展檢查工作。對檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)執(zhí)業(yè)行為，按照行業(yè)自律懲戒規(guī)定予以處理。對檢查發(fā)現(xiàn)的涉及資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)資格條件等問題，及時(shí)移交財(cái)政部或者省級財(cái)政部門依法處理。
二〇一二年六月四日 |
